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《信托公司證券投資信托業務操作指引》

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2010年12月07日17:09 來源:中國銀行業監督管理委員會網站 

  第一條 為進一步規範信托公司證券投資信托業務的經營行為,保障證券投資信托各方當事人的合法權益,根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國信托法》和《信托公司管理辦法》等法律、法規和規章,制定本指引。

  第二條 本指引所稱證券投資信托業務,是指信托公司將集合信托計劃或者單獨管理的信托產品項下資金投資於依法公開發行並在符合法律規定的交易場所公開交易的證券的經營行為。

  第三條 信托公司從事證券投資信托業務,應當符合以下規定:

  (一)依據法律法規和監管規定建立了完善的公司治理結構、內部控制和風險管理機制,且有效執行。

  (二)為證券投資信托業務配備相適應的專業人員,直接從事證券投資信托的人員5 人以上,其中至少3 名具備3 年以上從事證券投資業務的經歷。

  (三)建立前、中、後臺分開的業務操作流程。

  (四)具有滿足證券投資信托業務需要的IT系統。

  (五)固有資產狀況和流動性良好,符合監管要求。

  (六)最近一年沒有因違法違規行為受到行政處罰。

  (七)中國銀監會規定的其他條件。

  第四條 信托公司開展證券投資信托業務,應當有清晰的發展規劃,制定符合自身特點的證券投資信托業務發展戰略、業務流程和風險管理制度,並經董事會批準後執行。

  風險管理制度包括但不限於投資管理、授權管理、營銷推介管理和委托人風險適應性調查、證券交易經紀商選擇、合規審查管理、市場風險管理、操作風險管理、IT系統和信息安全、估值與核算、信息披露管理等內容。

  第五條 信托公司應當選擇符合以下要求的中資商業銀行、農村合作銀行、外商獨資銀行、中外合資銀行作為證券投資信托財產的保管人:

  (一)具有獨立的資產托管業務部門,配備熟悉證券投資信托業務的專業人員。

  (二)有保管信托財產的條件。

  (三)有安全高效的清算、交割和估值系統。

  (四)有滿足保管業務需要的場所、配備獨立的監控系統。

  (五)中國銀監會規定的其他要求。

  第六條 證券投資信托財產保管人應履行以下職責:

  (一)安全保管信托財產。

  (二)監督和核查信托財產管理運用是否符合法律法規和合同約定。

  (三)復核信托公司核算的信托單位凈值和信托財產清算報告。

  (四)監督和核實信托公司報酬和費用的計提和支付。

  (五)核實信托利益分配方案。

  (六)對信托資金管理定期報告和信托資金運用及收益情況表出具意見。

  (七)定期向信托公司出具保管報告,由信托公司提供給委托人。

  (八)法律法規規定及當事人約定的其他職責。

  第七條 信托公司應當對證券投資信托委托人進行風險適合性調查,了解委托人的需求和風險偏好,向其推介適宜的證券投資信托產品,並保存相關記錄。

  前款所稱委托人,應當符合《信托公司集合